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연말정산 시뮬레이션 엑셀 양식 다운로드 받기

 

 

 

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  • ken 2016.01.20 10:41 신고

    자세한 설명과 엑셀파일 감사합니다~ 유용하게 사용하고 있어요~
    다만 신용카드에서 추가공제 계산을 위해 본인사용분을 넣을때 신용카드, 현금영수증, 체크카드의 금액이 전통시장과 교통비를 포함한 금액인지 제외된 금액인지 모르겠어요~
    포함한 금액을 넣으면 추가공제1부분이 뜨고 제외한 금액을 넣으면 추가공제2금액만 나오는데 이 두 금액을 모두 합한 금액이 공제 금액인지 궁금합니다~

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.01.20 12:59 신고

      1. 연말정산 엑셀 시뮬레이터 양식에서 아래와 같이 구분지어 생각하시고 입력하시면 됩니다.

      - 신용카드 : 전통시장 & 대중교통 이용분 제외
      - 체크카드 : 전통시장 & 대중교통 이용분 제외
      - 현금영수증 : 전통시장 & 대중교통 이용분 제외
      - 전통시장 이용분
      - 대중교통 이용분

      2. 최종 공제금액은 [기본공제] + [추가공제1] + [추가공제2]로, 모두 합산합니다.
      이후, 공제금액 한도금액은 다시 별도로 [기본한도] + [추가한도1] + [추가한도2]를 합산하여, 총 한도내에서 총 공제금액을 공제하게 됩니다.

      * 추가공제와 추가한도는 전혀 연관성이 없습니다.

    2. ken 2016.01.20 13:55 신고

      세세하게 설명해주셔서 감사합니다~ 알려주신대로 하니 금액이 딱 맞네요~^^

    3. BlogIcon 강철토깽이 2016.01.20 13:56 신고

      도움이 되셨다니... ^-^

  • SEE 2016.01.20 10:59 신고

    안녕하세요.연말정산관련해서 궁금증이 있던차에 해결이 되질않아 이렇게 문의글을 남기게 되었습니다.
    제가 2015년 4월부터 근무중인 회사가 있는데, 일용직으로 계약하여 월급을 받고 있어요.

    1. 일용직으로 3개월 이상 근무 시 상시직으로 인정되기때문에, 남편의 연말정산 시 부녀자 공제를 받지못한다고 하는데 맞는말인가요?

    2. 현재 급여에서 고용보험료만 납부하고 주민세,갑근세등의 세금은 내지않고 있는데, 이런경우에도 연말정산을 해야하나요?

    3. 일용직은 연말소득공제 대상이 아니라고 알고있어서..
    남편쪽으로 배우자공제가 가능한건지...만일 배우자 공제대상이라면 제가 사용한 카드나 이런것도 남편쪽에 포함시면 되는건가요...

    제발.. 도와주세요ㅜㅜ

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.01.20 13:16 신고

      1. 일용근로자는 근로소득공제(10만원)을 공제한 잔액에 대해서 2.7% 소득 원천징수하고 분리과세되기 때문에 연말정산하지 않습니다.

      세법상 동일사업자에게 3개월이상 정기고용되는 경우, 일반근로자로 보는 것이 맞습니다만, 이는 해당 사업자(고용주)가 SEE님을 일반근로자로 전환해야하는 것입니다.
      (즉, 자동으로 전환되는 것이 아니라, 사업자가 전환/신고해야하는 것입니다.)
      따라서, SEE님께서 일반근로자인지, 일용근로자인지 원천징수영수증을 확인하시면 됩니다. (참고로 2번 질문을 보아하니 '일용근로자'일 것으로 보입니다.)

      만약 '일용근로자'라면, 문의하신 배우자(남편)께서 연말정산 시, SEE님을 부양가족(배우자)로 등재 가능합니다.

      2. 연말정산이란, 근로소득자가 과세기간(2015년) 동안 매월 냈던 '소득세(갑근세)'와 '지방소득세(주민세)'에 대해서 정확하게 확인하는 작업입니다. 따라서, 해당 세금을 낸 것이 없다면 연말정산도 의미가 없겠죠? ^^

      3. SEE님께서 일용근로자로 국세청에 신고되어있다면,
      ㉠ 연말정산 미대상자 (연말정산 하지 않습니다.)
      ㉡ 배우자(남편)분께서 연말정산 시, SEE님을 부양가족(배우자)로 등재하여 인적공제 + SEE님께서 사용하신 신용카드 등의 소득공제 + SEE님을 부양가족(배우자)로 대상이 되는 각종 소득공제 및 세액공제 혜택을 모두 받으실 수 있습니다.

      ^^ 도움이 되셨길...

  • SEE 2016.01.21 08:56 신고

    상세하고 도움되는답변 너무너무 감사합니다. 강철토깽이님.
    한가지만.. 더 여쭤볼께요.
    연 500만원 이상의 소득이 발생하면 부양가족 등재가 안된다는 말을 들었는데..
    (일용직은 연봉개념이 없지만)일용직이지만 월급제고 페이를 받고 있어요.
    수령액은 월 155만원으로 고정인데요.. 이렇게되니 계산해보면 연 500만원이 넘어서 혹시 부양가족 등재가 어려운건지.. 마지막으로 한번만 더 질문드립니다. 너무 감사하고 죄송합니다.

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.01.21 10:31 신고

      위에서 말씀드렸다시피...
      부양가족이 '일용근로자'로 신고되어있다면, 소득금액이 얼마든 상관없이 부양가족으로 등재가 가능합니다.
      [근로소득금액 150만원(총 급여액 기준으로 500만원)이하]라는 조건은 '일반근로자'일 경우를 이야기합니다.
      따라서, '일용근로자'라면, 연간 총 급여액이 500만원을 초과하더라도 부양가족으로 등재가 가능합니다 ^^

  • SEE 2016.01.21 11:37 신고

    너무 친절하세요.
    많은 도움이 되었어요.
    일용직으로는 처음 근무해보는거라 너무 어려웠거든요.
    감사드려요^^

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.01.21 12:09 신고

      ^-^ 별 말씀을...

  • 사회초년생 2016.01.21 15:14 신고

    연말정산 처음인 사회초년생이라ㅠㅠ 이래저래 찾다보니 토깽이님에게 정보를 많이 얻어갑니다^^ 감사해요! 질문이 있어서 댓글 남깁니다. 어머니랑 동생이 나이 요건에는 포함되지 않고, 일을 하는데 4대보험 가입은 되어 있지 않은 상태입니다. 이런 경우에도 부양가족으로 카드 등의 항목에서 공제가 가능한지요? 안된다면, 의료비 항목에서는 나이와 소득 상관없으니 어머니와 동생의 의료비 내역도 제 것과 함께 공제 가능한 건가요? ㅠㅠ 도와주세용..ㅎㅎ

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.01.21 18:44 신고

      사실 정확하게는 4대보험과 소득여부와는 무관합니다. 다만, 회사에서 근로자에 대해서 원천신고하면서 4대보험도 같이 신고하기때문에 연말정산대상자, 혹은 소득요건의 결정여부라고 오해들을 하시죠.

      보다 정확하게는 회사에서 국세청에 원천징수 신고를 하였는지, 일반/일용근로자 신고여부를 알아야합니다.

      보편적으로 4대보험 가입을 안하셨다면, 원천신고하지않았다고 가정하고...

      이 경우라면, 어머니와 동생을 부양가족으로 등재 및 신용카드 사용금액, 의료비 모두 공제 혜택을 받을 수 있습니다.

      반대로, 어머니와 동생의 소득이 원천신고 되어있고, 500만원을 초과한다면...
      의료비에 대해서는 질문자님께서 공제혜택을 받으실수 있습니다. ^^

  • 짜파게티 2016.01.21 22:08 신고

    이전회사에서 15년 2월부터 15년 12월까지 일하고
    16년 1월부터 다른회사에 다니고있는경우에
    연말정산제출을 어디에 해야하나요?
    16년 1월부터 다니는 곳에서는 15년도에 다닌사람만 제출가능하다고 되어있고
    15년도에 다녔던 회사는 그만뒀기에 제출 가능한다하여도 부탁하기 쫌 그래서여..
    또한 이전 회사에서 연말정산에 필요한서류 받을꺼 뭐뭐 있을까요?

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.01.22 22:20 신고

      보편적으로는 현 직장에서 전 직장의 소득에 대한 연말정산을 하는 것이 관례이기는 하나, 짜파게티님처럼 연말정산 기간과 맞물리는 경우 현 직장에서 연말정산을 하지 않는 경우도 있긴합니다.

      따라서, 전 직장에 대한 연말정산은 짜파게티님께서 개별적으로 진행하실 수 있습니다.

      우선, 전 직장으로부터 2015년 근무기간동안의 소득과 관련한 "원천징수영수증"을 발급받아서, 각종 소득공제 및 세액공제 혜택을 받기 위한 구비서류들과 함께 거주지 관한 세무서를 올해 5월에 방문하셔서 연말정산 하시면 됩니다. ^^

  • 2016.01.21 23:20

    비밀댓글입니다

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.01.22 22:23 신고

      2월까지 근무하신 회사로부터 "원천징수영수증"을 발급받으셔서, 현재 다니고 있는 현 직장 연말정산 시에 다른 구비서류들과 함께 제출하시면 됩니다.

      연말정산 구비서류 및 발급처는 제가 정리해놓은 포스팅이 있으니, 아래 포스팅을 참고하세요 ^^

      http://www.ironrabbit.co.kr/107

  • 2016.01.22 14:50

    비밀댓글입니다

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.01.22 22:31 신고

      ^^ 해당 메일 내용은, 11월 급여에 관련된 부분과 4대보험료에 대한 내용이네요. 이는 연말정산 대상자 유무와 상관은 없습니다.

      우선 3개월동안 근로소득으로 총 급여액이 500만원이 넘는다면, 연말정산 대상자임은 맞습니다.

      다만, 연말정산이란게, 소득이 발생할 때 나라에 내게되는 '소득세'를 정확하게 낸 것인지 확인하는 작업인데... 여쭤봅니다님께서는 총 급여액 500만원은 초과하나 실질적으로 기존에 3개월동안 납부한 소득세가 많지 않을 것으로 보입니다.
      따라서, 연말정산을 한다고하더라도 환급 또는 추가징수되는 금액이 매우 적을 것으로 보입니다.

  • 2016.01.22 16:45

    비밀댓글입니다

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.01.22 22:48 신고

      1. 보험료 세액공제의 공제대상금액 한도는 100만원이 맞습니다.
      하여, 연간 100만원을 초과하여(150만원 등) 납입하셨다하더라도 100만원에 대해서만 12%를 적용하여 12만원이 세액공제 됩니다.
      어차피 한도가 있긴하지만 굳이 번거롭게 100만원에 맞춰서 신청하실필요없고 있는 그대로 150만원 올리세요 ^^ 손해보는건 없습니다.

      2. 의료비 세액공제는 총 급여액의 3%를 초과한 금액에 대해서 공제되는 것이 맞습니다. 아님께서 이야기하신 것과 같이 만약 총 급여가 3,000만원(이 금액의 3%는 90만원)인데 사용한 의료비가 50만원이라면, 공제금액이 0원이 됩니다.
      그렇다고 굳이 3%가 안된다고 해서 번거롭게 아님께서 공제대상에서 제외시키지 마시고 그냥 올리세요 ^^ 손해보는 건 없습니다.

      3. '신용카드 등 사용금액에 대한 소득공제'는 신용카드에만 해당되는 것은 아닙니다.
      이 항목에 해당되는 것은 신용카드, 체크카드, 현금영수증을 모두 포함합니다.

      따라서, 형제자매가 사용한 신용카드, 체크카드, 현금영수증은 공제대상이 아닙니다.

      4. 중소기업 취업청년 소득세 감면의 제외되는 업종이 있습니다.

      금융 및 보험업, 보건업, 전문서비스업(법무서비스, 변호사업, 변리사업, 법무사업, 회계서비스업 등), 예술, 스포츠 및 여가관련 서비스업, 음식점업 중 주점 및 비알콜음료점업, 비디오물 감상실, 기타 개인서비스업 등이 그것인데요.

      정확하게 근무중이신 회사가 어느 업종에 해당되는 회사 사업자등록상의 업종/업태를 확인하셔야할 것 같습니다.

      또한 해당 제도는 재취업을 하는 경우라도 상관없이 해당 감면 기간과 나이에 해당한다면 혜택을 받으실 수 있습니다 ^^

  • 쮸르쮸쮸 2016.01.24 23:55 신고

    2015년부터 경제활동을 시작한 신규입사자인데 연말정산 중 신용카드 부분의 2013, 2014년 신용카드 내역은 2015년부터 경제활동을 한 것과는 관계없이 전액 모두 기재하면 되는것인가요?

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.01.25 15:17 신고

      네. 맞습니다.
      경제활동이 없었던 '13년, '14년이라 할지라도, 2015년 신용카드에 대해서 더 많이 사용했는지를 확인하여 추가공제를 해주는 기준이 되기 때문입니다. ^^

  • 썽구 2016.01.26 09:22 신고

    정말 많은 도움 얻었습니다. 감사합니다.
    대단하신거 같아요!

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.01.26 17:46 신고

      ^-^ 감사합니다.

  • 초보녀 2016.01.26 12:18 신고

    질문 하나 더 드려도 될까요? 첨부하셨던 엑셀파일에 입력중인데 홈택스에서 제가 받은 자료에
    신용카드 직불카드 별로 일반, 전통시장, 대중교통 세 항목으로 나눠져있는데, 엑셀자료에는 신용카드, 체크카드, 전통시장, 대중교통으로 나눠져있더라구요.(현금영수증제외)
    그렇다면, 전통시장 입력란에 신용카드사용액+체크카드사용액을 합산하여 기재하는거며 대중교통입력란에도 똑같이 신용카드사용액+체크카드사용액을 적는건가요?
    그리고 전통시장,대중교통을 제외한 일반금액을 '신용카드''체크카드'항목에 적는게 맞는지 문의드립니다..

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.01.26 17:49 신고

      ^-^ 네 맞습니다.
      신용카드 사용내역 중 '전통시장 사용금액'과 체크카드 사용내역중 '정통시장 사용금액'을 합산하여, 제 엑셀양식에서는 '전통시장'에 기입하시면 됩니다.
      신용카드나 체크카드 항목에는, 홈택스에 '일반'으로 나와있는 금액을 기입하시면 되구요.

  • ㅠㅠ 2016.01.26 15:47 신고

    급여명세서에 시간외수당,휴일근로수당있는데요 계산 할때 빼고계산해야되나????

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.01.26 17:50 신고

      시간외 수당, 휴일근로수당 모두 총 급여액에 포함됩니다.
      ^-^ 제 포스팅 내용을 읽어보시면 어떤 부분이 포함되고, 어떤 부분이 포함안되는지 확인가능합니다. 참고해주세요.

  • 2016.02.05 13:02

    비밀댓글입니다

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.02.05 13:31 신고

      ^^ 세대를 분리하셔서 단독(독립)세대가 되시는 경우, 세대주로서 주택청약저축 소득공제가 가능합니다. (물론, 무주택확인서 작성하셔야하구요)
      단독세대의 세대주가 되시면 고려해야할 것이... 음...
      기존에 없었던 주민세를 별도로 내셔야합니다.
      이것은 세대주에게만 부과되는 것으로, 현재는 세대원이셨기 때문에 세대주인 아버님께서 내셨을 겁니다.
      그외에는 딱히 단독세대로 세대분리하였을 경우 고려해야할 사항들은 없을 듯 싶네요

      도움이 되셨길...^^

    2. BlogIcon 열정직장인 2016.02.05 17:24 신고

      도움이 됬습니다. 감사드려요^^
      말씀대로라면, 제가 해당 주만센타에서 세대주 분리를 하는게
      아니라 전입신고를 하는게 맞는거죠?
      그리고 무주택확인서를 은행에서 작성하구요^^

    3. BlogIcon 강철토깽이 2016.02.05 17:27 신고

      네. ^^ 다른 곳으로 전입신고를 하셔야 세대가 분리됩니다. 무주택확인서는 해당 은행에서 작성하시면 되구요.

    4. BlogIcon 열정직장인 2016.02.05 17:34 신고

      감사합니다.!!^^

    5. BlogIcon 강철토깽이 2016.02.05 17:37 신고

      별말씀을

  • 문의드림 2016.02.26 00:20 신고

    안녕하세요. 연말정산에 대해 작성하신 내용을 읽고 많은 도움이 된 한 사람입니다. 그런데 몇가지 궁금한 점이 있어서 문의드립니다. 제가 연말정산 완전 초짜라서...질문이 많이 어이없더라도 양해부탁드리며, 답글 요청드립니다.

    1. 소득공제와 세액공제 두 가지가 있다고 하셨는데, 둘 중에 하나를 선택해서 하는건가요? 아니면 자동으로 두 가지가 적용되서 연말정산이 되는 것인가요?

    2. 소득공제에서 본인 공제 150만원 등 공제 금액이 백만원단위로 나오는데...여기서 말하는 150만원이 총 소득금액에서 예를들어 1000만원의 소득금액에서 본인공제에 해당하는 150만원은 세금을 떼지않고 850만원에 대한 세금만 계산한다는 것인가요?

    공제금액으로 계산되는 금액단위는 백만원단위인데, 연말정산 세금 정산 금액은 십만원단위라 문의드려요.

    3. 제가 1년동안 낸 세금이 예를들어 30만원이었습니다. 그런데 소득공제로 본인, 부모님, 장애인 가족등으로 30만원을 전부 환급받게되었어요. 여기서 만약, 제가 세액공제 혜택인 연금저축 상품을 갖고있다면 30만원 외 추가적인 환급금액이 있는건가요? 아니면 무조건 낸 세금애 대한 정산이 끝인가요?

    만약 추가 정산이 되서 낸 세금보다 많이 받게되면 연극저축 또는 퇴직연금 상품들을 많이 가입할 수록 정산이 많이되서 환급금액이 높아지는건가요..?

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.03.08 12:33 신고

      답변이 많이 늦었습니다.

      1. 연말정산은 과세기간동안 매월 급여에서 공제되었던, 미리 낸 소득세에 대해서 정확하게 정산하는 작업을 말합니다.

      * 참고
      - 매월 급여에서 공제된 소득세를 "기 납부세액"이라고 하며, 대략적으로 계산한 소득세입니다.
      - 연말정산 시, 과세기간 동안의 소득세를 다시 정확하게 계산하게 되는데, 이것을 "결정세액"이라고 하며, 실질적으로 근로자가 내야할 소득세입니다.

      "결정세액"을 계산할 때, 2가지 형태의 공제혜택을 받게 되는데, 그것이 '소득공제'와 '세액공제'이며, 개인의 선택하는 옵션이 아니라, 각각의 항목에 따라서 지정되어있기에 해당사항에 대해서 자동으로 적용받게 됩니다. (물론 증빙서류는 개인이 챙기셔야하죠)

      2. 소득세를 계산할 때, 실질적인 소득을 기준으로 계산하게 되는데, 이때 실질적인 소득금액이 높을수록 세금도 많이 내고, 적을수록 세금을 적게 내죠. 소득공제란, 말씀해주신 것과 같이 세금을 책정하는 기준이 되는 소득금액에서 공제해주는 역활을 합니다.
      (예를 들어서 1,000만원을 벌었는데, 소득공제로 150만원 혜택을 받게되면, 세금계산시 850만원을 기준으로 책정합니다.)

      참고로, 이렇게 소득공제를 받은 소득금액을 기준으로 세금을 확정되게 되고, 마지막으로 세액공제를 받게 되는데 세액공제는 책정된 세금에서 직접적으로 공제를 받는 것이 됩니다.
      (예를 들어서, 1,000만원에 대해서 소득공제 혜택 150만원을 받아서 850만원을 소득금액 기준으로 세금을 매겼더니 30만원이 세금일 경우, 마지막으로 세액공제 혜택으로 10만원을 받게 되면 30만원 - 10만원으로 20만원을 세금으로 확정받게 되는 것입니다.)

      3. 연말정산은 기존에 납부한 '기 납부세액'을 기준으로 환급, 또는 추가징수 됩니다. 따라서 기 납부세액(매월 급여에서 공제된 소득세)이 30만원이었다면, 아무리 많은 소득공제/세액공제 혜택을 받는다고하더라도 최대 30만원까지만 환급받을 수 있는 것입니다.

      도움이 되셨길...^^

  • 2016.10.22 17:03

    비밀댓글입니다

    1. BlogIcon 강철토깽이 2016.10.22 17:14 신고

      기본적으로 총 급여액 7,000만원 이하 소득근로자에 해당합니다.
      다만, 14년도 이전 청약통장 가입자의 경우는 7,000만원 초과자라면 17년까지는 120만원 까지는 가능합니다.

  • 2017.01.15 10:04

    비밀댓글입니다

    1. BlogIcon 강철토깽이 2017.01.15 12:55 신고

      라인 아이디 입니다.
      peterpan_ic

  • 연말정산초보 2017.01.19 11:36 신고

    작년에도 올려주신자료로 연말정산계산을 너무 편리하게 했어요~ 감사합니다^^
    그런데 올해에는 국세청의 홈택스에서 나온 금액과 엑셀파일의 금액이 맞지 않아서 여쭈어봅니다~
    국세청 홈택스에서는 신용카드의 추가공제2부분(2015년도 공제)이 없더라구요 ㅠㅠ
    혹시 작년과는 달리 변경되는 부분이 있는건가요??

    1. 연말정산초보 2017.01.19 15:53 신고

      국세청에 전화연결했는데 신용카드 추가공제가 올해바뀌었다고 하네요... 그런데 개정과 관련해서 뚜렷하게 나와있는 곳도 없는 것 같아요 ㅠㅠ 올해부터는 추가공제가 2014년보다 2015년사용분이 많은 경우 2014년과 2016년사용분으로 추가공제를 한다고 합니다~
      (16.1.1~16.6.30. 까지의 추가공제율 사용분 - 14년 추가공제율 사용분 *50%)*20% 입니다~

      혹시 개정안으로 엑셀 서식 수정부탁드려도 될까요?? ㅠㅠ

  • 2017.01.23 16:15

    비밀댓글입니다

  • 2017.01.24 23:32

    비밀댓글입니다

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